2023年度泸溪县武溪镇第二小学部门决算公开说明

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收、支总计1,544.08万元。与上年相比，收、支总计各增加442.48万元，增长40.17%。主要原因是教师人数增加导致各项工资福利支出增加。

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计1,543.5万元，其中：财政拨款收入1,439.89万元，占93.29%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入10.4万元，占0.67%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入93.22万元，占6.04%。

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计1,544.08万元，其中：基本支出1,017.11万元，占65.87%；项目支出526.97万元，占34.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收、支总计1,439.89万元,与上年相比，增加429.06万元，增长42.45%。主要原因是教师人数增加导致各类工资福利支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2023年度财政拨款支出1,439.89万元，占本年支出合计的93.25%。与上年相比，财政拨款支出增加429.06万元，增长42.45%。主要是因为教师人数增加导致各类工资福利支出增加。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2023年度财政拨款支出1,439.89万元，主要用于以下方面：教育支出1,439.89万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2023年度财政拨款支出年初预算数为998.56万元，支出决算数为1,439.89万元，完成年初预算的144.2%，其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项） 

年初预算为0万元，支出决算为144.36万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：幼儿园新建，项目资金未纳入预算。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项） 

年初预算为585.71万元，支出决算为605.64万元，完成年初预算的103.4%。决算数大于年初预算数的主要原因是：中途教师人数增加导致各类工资福利支出增加。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为211.25万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：公用经费及课后服务费等费用未列入年初预算。

4.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项） 

年初预算为412.85万元，支出决算为478.64万元，完成年初预算的115.94%。决算数大于年初预算数的主要原因是：中途教师人数增加导致社保缴费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度财政拨款基本支出912.92万元，其中：

人员经费912.92万元，占基本支出的100%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、助学金。

公用经费0万元，占基本支出的0%

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为2.15万元，支出决算为2.15万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比增加0.15万元，增长7.5%，增长的主要原因是本学期幼儿校车运行维护费增加。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0.8万元，支出决算为0.8万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务接待费支出与上年持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为1.35万元，支出决算为1.35万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比增加0.15万元，增长12.5%，增长的主要原因是校车例行检测及各类保险费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.8万元，占37.21%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算1.35万元，占62.79%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为0.8万元，全年共接待来访团组33个、来宾153人次，主要是各校之间教育教学及文体类活动交流发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.35万元，其中：公务用车购置费0万元，泸溪县武溪镇第二小学更新公务用车1辆。公务用车运行维护费1.35万元，主要是校长例行检测及维护发生的支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

泸溪县武溪镇第二小学2023年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算支出决算情况 

泸溪县武溪镇第二小学2023年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明 

泸溪县武溪镇第二小学为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。 

十一、一般性支出情况说明 

2023年本部门开支会议费2.11万元，用于召开教师各类培训及假期全员培训会议，人数60人，内容为教师业务提升培训、安全教育培训、师德师风培训等。开支培训费3.87万元，用于开展教师业务提升培训、安全教育培训、师德师风培训等培训，人数60人，内容为教师业务提升培训、安全教育培训、师德师风培训等；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明 

本部门2023年度政府采购支出总额91.2万元，其中：政府采购货物支出91.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额91.2万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额91.2万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。 

十三、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，泸溪县武溪镇第二小学共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是幼儿园校车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况 

为进一步规范预算绩效目标管理，增强预算编制的科学性、合理性、规范性，强化预算支出责任，提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《预算法》、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《湖南省预算绩效目标管理办法》等有关规定，我单位在2023年部门预算编制时，制定了规范合理的预算绩效目标，实施了绩效目标运行监控，按照《湖南省预算支出绩效评价管理办法》相关文件开展了部门整体支出绩效评价，并将结果充分运用。我单位在预算执行、预算管理及职责履行等方面执行情况较好，产生了较好的效益，也得到了上级部门的肯定。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况 

严格按照年初整体绩效目标申报表执行。 

（三）存在的问题及原因分析 

部分目标因各类因素影响无法百分百完成目标。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件