中国政府网| 县委 | 县人大 | 县政府| 县政协
当前位置: 首页 > 政务公开 > 县政府信息公开目录 > 财政信息 > 县级财政预决算

关于泸溪县2017年1—10月财政预算执行情况和2017年财政预算调整方案(草案)的报告

  • 索引号:00668632200669828-6/2017-04954
  • 所属机构:泸溪县
  • 公开范围:全部公开
  • 发文日期:2017-12-08
发布时间:2017-12-08 09:07:17     稿件来源:
 关于泸溪县2017110月财政预算执行情况和2017年财政预算调整方案(草案)的报告

20171130日经县十七届人大第6次常务会议审议通过

泸溪县财政局局长  钟克洲

 

主任、各位副主任,各位委员:

受县人民政府委托,向县十七届人大第6次常务会议报告泸溪县20171-10月财政预算执行情况和2017年财政预算调整方案(草案),请予审议。

 

第一部分  20171-10月财政预算执行情况

 

一、一般公共预算收支情况

(一)一般公共预算收入情况

1-10月,一般公共预算收入累计完成40004万元,完成年初预算收入51856万元的77.14%,同比增收8671万元、增长27.67%,其中:税收收入入库30154万元,完成年初预算37850万元的79.67%,同比增收11204万元、增长59.12%

1.收入分级次完成情况。

1)县级一般公共预算收入25142万元,完成年初预算36591万元的68.71%,同比增收1769万元、增长7.57%

2)上划中央收入11457万元,完成年初预算12178万元的94.08%,同比增收5622万元、增长96.35%

3)上划省级收入3405万元,完成年初预算3087万元的110.30%,同比增收1280万元、增长60.24%

2.收入分部门完成情况

1)国税部门完成19080万元,完成年初预算19100万元的99.90%,同比增收8421万元、增长79.00%

2)地税部门完成12270万元,完成年初预算19952万元的61.50%,同比增收3249万元、增长36.02%

3)财政部门完成8654万元,完成年初预算12804万元的67.59%,同比减收2999万元、下降25.74%

(二)一般公共预算支出情况

1-10月,一般公共预算支出累计完成197327万元,与上年同比增加18001万元、增长10.04%。其中:民生支出累计完成137119万元,完成年度预算(含上级专项)168976万元的81.15%,同比增支10412万元、增长8.22%,民生支出占总支出比重为69.49%,与上年同期相比,下降了1.17个百分点。涉GDP八项支出累计完成153589万元,完成年度预算(含上级专项)143290万元的107.19%,同比增支34541万元、增长29.01%。具体科目完成情况如下:

    1)一般公共服务支出完成16463万元,完成年度预算(含上级专项)19213万元的85.69%,同比增支3741万元、增长29.41%

    2)公共安全支出完成5236万元,完成年度预算(含上级专项)7022万元的74.57%,同比减支1428万元、下降21.43%

    3)教育支出完成44122万元,完成年度预算(含上级专项)47351万元的93.18%,同比增支10864万元、增长32.67%

    4)科学技术支出完成305万元,完成年度预算(含上级专项)409万元的74.57%,同比减支494万元、下降61.83%

    5)文化体育与传媒支出完成2118万元,完成年度预算(含上级专项)2780万元的76.19%,同比增支190万元、增长9.85%

    6)社会保障和就业支出完成30574万元,完成年度预算(含上级专项)33645万元的90.87%,同比增支2979万元、增长10.80%

    7)医疗卫生与计划生育支出完成30162万元,完成年度预算(含上级专项)25789万元的116.96%,同比增支5361万元、增长21.62%

    8)节能环保支出完成4368万元,完成年度预算(含上级专项)4901万元的89.12%,同比减支1665万元、下降27.60%

    9)城乡社区支出完成22359万元,完成年度预算(含上级专项)4960万元的450.79%,同比增支15183万元、增长211.58%

    10)农林水支出完成23248万元,完成年度预算(含上级专项)49003万元的47.44%,同比减支10201万元、下降30.50%

    11)国土海洋气象等支出完成2035万元,完成年度预算(含上级专项)5875万元的34.64%,同比增支849万元、增长71.59%

    12)住房保障支出完成6895万元,完成年度预算(含上级专项)10408万元的66.25%,同比增支1219万元、增长21.48%

    13)债务付息支出完成4069万元,完成年度预算(含上级专项)5373万元的75.73%,同比增支786万元、增长23.94%

    二、政府性基金预算收支情况

(一)政府性基金预算收入情况

1-10月,政府性基金预算收入累计完成3156万元,完成年初预算15818万元的19.95%,同比减收4426万元、下降58.38%,主要原因是国有土地使用权出让收入同比减少4292万元。其中:

1.土地出让价款收入完成2823万元,完成年初预算15000万元的18.82%

2.城市基础设施配套费收入完成152万元,完成年初预算388万元的39.18%

    3.污水处理费收入完成181万元,完成年初预算200万元的90.50%

(二)政府性基金预算支出情况

1-10月,政府性基金预算支出累计完成3203万元,同比减少5210万元、下降61.93%。由于收入大幅下滑,安排的支出相应减少。其中:

    1.社会保险和就业支出同比减支2423万元。

2.城乡社区支出同比减支1407万元。

3.彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出同比减少1331万元。

三、社会保险基金预算收支情况(报表按季编制)

(一)社会保险基金预算收入情况

1-9月,社会保障基金预算收入累计完成36307万元,完成年初预算42211万元的86.01%,其中:

    1.机关事业单位基本养老保险基金(2017年纳入县级预算,下同)收入完成8357万元,完成年初预算12804万元65.27%

2.城乡居民基本养老保险基金收入完成4443万元,完成年初预算5436万元的81.73%,同比增长6.18%

3.城镇职工基本医疗保险基金收入完成5587万元,完成年初预算578496.59%,同比增长31.45%

4.城乡居民基本医疗保险基金收入完成17587万元,完成年初预算17835万元的98.61%,同比增长22.29%

5.失业保险基金收入完成139万元,完成年初预算134万元的103.73%,同比下降35.23%

6.生育保险基金收入完成194万元,完成年初预算218万元的88.99%,同比增长24.32%

(二)社会保险基金预算支出情况

1-9月,社会保障基金预算支出累计完成27832万元,完成年初预算37329万元的74.56%。其中:

1.机关事业单位基本养老保险基金支出完成9271万元,完成年初预算12804万元的72.41%

2.城乡居民基本养老保险基金支出完成3224万元,完成年初预算4106万元的78.52%,同比增长10.00%

3.城镇职工基本医疗保险基金支出完成4345万元,完成年初预算4799万元的90.54%,同比增长28.70%

4.城乡居民基本医疗保险基金支出完成10729万元,完成年初预算15363万元的69.84%,同比增长14.24%

5.失业保险基金预算支出完成33万元,完成年初预算51万元的64.71%,同比增长7.79%

6.生育保险基金预算支出完成230万元,完成年初预算206万元的111.65%,同比增长128.34%

四、国有资本经营预算收支情况

(一)国有资本经营预算收入情况

1-10月,国有资本经营预算收入累计完成150万元,完成年初预算225万元的66.67%,主要是其他国有资本经营预算企业股利、股息收入。

(二)国有资本经营预算支出情况

1-10月,国有资本经营预算支出累计完成66万元,完成年初预算157万元的42.04%,主要是用于其他国有资本经营预算企业贷款利息支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分  2017年财政预算调整方案(草案)

    

一、调整因素

    (一)收入变化因素

    1.一般公共预算总收入以年初预算51856万元为准不做调整,但收入结构发生变化,主要是财政部门非税收入压减和国税部门收入增加。

2.省财政厅《关于分解2017年度非税收入压缩任务的通知》规定泸溪县非税收入上限为12400万元(年初预算为14000万元,压减1600万元)。

3.湘财预〔201758号,增加地方政府一般债券转贷收入16500万元。

4.财政部《关于取消调整部分政府性基金有关政策的通知》(财税〔201718号)规定,从201741日起,取消城市公用事业附加和新型墙体材料专项基金。

5.为确保专项债务率在100%以下,防止出现专项债务风险预警,应加大基金预算支出(即需相应减少基金预算调出)。

6.由于2017年财政预算编制较早,201611月底已提交县十七届人民代表大会第一次会议审议批准,无法准确预计上年结转资金和上级提前下达的专项转移支付资金,造成上年结转资金和上级提前下达专项转移支付资金没有编入2017年预算,按照规定,县级财政应将此两项资金列入2017年预算。

(二)支出变化因素

1.根据省委组织部 省财政厅 省人力资源和社会保障厅 省审计厅《关于调整市州县市区公务员规范津贴补贴水平工作有关事项的通知》(湘财综〔20171号)的规定,需要增加津贴补贴和绩效工资支出。

2.根据《湘西州人民政府办公室转发州人力资源社会保障局州财政局关于调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离退休人员离退休费三个实施意见的通知》(州政办发〔201643号)的规定,需增加机关事业单位工资、养老保险缴费及住房公积金支出。

3.根据《2016年度泸溪县机关事业单位社会治安综合治理考核奖金发放方案》的规定,需增加社会综合治理奖励资金支出。

4.根据《关于印发<2016年泸溪县绩效考核工作性奖励发放方案>的通知》(泸绩发〔20171号)的规定,需增加绩效考核工作性奖励资金支出。

5.根据县委常委纪要〔201716次议定,需增加美丽湘西乡镇保洁员经费支出。

6.根据《湖南省财政厅关于下达2017年地方政府新增债券额度的通知》(湘财预〔201758号)的规定,需增加地方政府新增债券资金支出(2017731日在县十七届人大常委会第4次会议已报告,现拟对项目进行小调整,再次提交审议)。

7.社会保险财政保障人数增加和财政保障标准的提高,需增加各项社会保险基金支出。

8.一般公共预算收入结构发生变化,今年县级可用财力减少4363万元,为确保年初预算安排的支出能够实现,需用上级下达转移支付补助资金来弥补财力缺口。

由于上述财政收入和支出变化的因素,今年我县的财政预算收支与年初向县第十七届人民代表大会第一次会议报告的财政预算收支相比将增加。根据《中华人民共和国预算法》第六十七条“...经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算,在执行中因出现下列情况之一的,应当进行预算调整:(一)需要增加或者减少预算总支出的;(二)需要调入预算稳定调节基金的;(三)需要调减预算安排的重点支出数额的;(四)需要增加举借债务数额的。”之规定,拟进行预算调整。

二、调整原则

新增的财力主要用于工资调整、津补贴提标及民生等各项政策支出和县本级各项事业发展支出。

三、预算调整方案(草案)

(一)一般公共预算

1.收入调整情况

1)减少地方一般公共预算收入4363万元。具体如下:

一般公共预算总收入以年初预算安排的51856万元为准不做调整,但对税收结构进行调整。其中:分部门安排为:国税部门24000万元,比年初预算19100万元增加4900万元;地税部门16656万元,比年初预算19952万元减少3296万元;财政部门11200万元,比年初预算12804万元减少1604万元。分级次安排为:上划中央收入15246万元,比年初预算12179万元增加3067万元。上划省级收入4382万元,比年初预算3087万元增加1295万元。县级一般公共财政收入为32228万元,比年初预算36591万元减少4363万元。具体税种变化为:增值税增加3870万元,营改征增值税增加1030万元,企业所得税增加408万元,个人所得税增加620万元,资源税减少70万元,城市维护建设税减少830万元,城镇土地使用税增加1920万元,土地增值税减少1950万元,车船税增加40万元,耕地占用税减少1304万元,契税减少1920万元,烟叶税减少210万元,专项收入增加387万元,行政事业性收费收入增加15万元,罚没收入减少1160万元,国有资源(资产)有偿使用收入减少1787万元,城市住房基金收入增加176万元,捐赠收入增加1360万元,其他收入减少597万元。

2)增加上级补助收入8268万元。其中:增值税和消费税税收返还支出减少99万元,营改增体制调整2016年税收支出返还数(进基数)增加708万元,体制补助支出增加100万元,均衡性转移支付补助支出增加310万元,民族地区转移支付补助支出增加386万元,县级基本财力保障机制奖补(撤并乡镇补助)增加200万元,重点生态功能区转移支出补助增加363万元,其他一般性转移支付支出(一次性州庆60周年财力补助)增加3000万元,预计上级各项转移支付补助资金增加3300万元(津补贴等)。

3)增加地方政府新增债券资金收入16500万元。

4)增加调入预算稳定调节基金8821万元。

5)增加调入预算资金16万元。

6)上年结转3271万元。

7)增加上级提前下达各专项转移支付资金51621.3万元。

以上共计增加县级一般公共预算收入84134万元(县级实际可分配财力为12742万元),年初预算安排县级一般公共预算收入102648万元,调整后县级一般公共预算收入186782万元。

    2.支出调整情况

    1)增加政策性配套及民生支出9191万元。其中含:工作性奖励资金2099万元、工资调整111万元、综治考核奖励资金1281万元、党政机关公务用车制度改革公务交通补贴资金157万元、养老保险缴费324万元、村级纪检员报酬经费(2016年)57万元、美丽湘西乡镇保洁员经费592万元、规范津贴补贴调整4500万元(当年补发50%,剩余部分2018年补发到位;其中,退休人员20149月至20166月待遇提高部分,市县养老保险经办机构可根据养老保险基金周转情况,2-3年补发到位)、国有林场待编人员2017年各项待遇70万元

    2)增加各项活动经费支出647万元。其中含:“两委”换届选举工作经费192万元、县民宗文旅局全域旅游及州庆文艺演出活动经费400万元等。

3)增加审计整改支出225万元。其中含:富泰公司拆借资金遗留问题200万元、县通程铝业公司借款资金25万元。

4)增加各工程项目指挥部及相关经费支出486万元。其中含:县老城改造指挥部工作经费70万元、泸溪高新区管委会解决招商引资工作经费100万元、泸溪县绿源环保有限公司解决重金属治理项目前期费用和工作经费50万元、县住建局保障性住房建设住房小区管理费104万元等等。

    5)增加县委县政府决定的项目工作经费及项目支出3059万元。其中含:县交通局清退出租汽车经营权费335万元,潭溪镇鸬鹚嘴大桥(章丘—泸溪连心桥)建设资金300万元,2016年度政府投资项目审计经费230.3万元,四大家及常委部门工作经费180万元,向上争资工作先进单位以奖代补工作经费125万元,县环卫所经费167.1万元,县民政局儿童社会福利院建设资金122.47万元,县畜牧局五强溪库区规模养殖场退养拆迁补偿配套资金106.389万元,县发改局一、二季度奖励全县重点建设项目优秀项目工作及“五个十”工程建设优秀单位资金75万元,县经管局农村土地确权登记颁证工作经费180万元,其他项目及项目工作经费等等

6)增加地方政府新增债券支出16500万元。根据湘财预〔201758号要求,地方政府新增债券资金不得用于经常性支出,要优先用于落实贫困村基础设施和公共服务设施建设“三年行动计划”、环境保护、农田水利、农村安全饮水、乡村(社区)卫生室和义务教育学校等基层医疗教育公共服务设施、公路安全生命防护工程等重大公益性项目支出,具体公益性项目为:一是S252S254泸溪段建设项目1500万元;二是G319绕城线建设项目1700万元三是G319白武公路建设项目1500万元四是能滩至浦市乡村干线公路建设1500万元(农村公路项目建设)五是高标准农田建设300万元;六是定向支持脱贫攻坚3000万元(用于贫困村基础设施建设国开行贷款资本金);七是泸溪高新区峒河二桥工程建设项目1200万元;八是泸溪县老县城保护圈防洪工程建设项目800万元九是武溪镇易地扶贫搬迁项目城北道路工程建设项目1000万元十是屈望开发二期建设项目1700万元;十一是思源学校附属工程建设项目400万元;十二是公安电子防控系统工程项目200万元;十三是泸溪县“两所”搬迁工程建设项目700万元十四是屈望城市综合体建设项目1000万元

    7)增加上年结转支出3271万元。

    8增加上级提前下达各专项转移支付补助资金支出51621万元。

    9)增加地方债务还本付息资金支出1500万元。

    10)调减年初预算指标支出2366万元。其中:调减城乡最低生活保障支出350万元;调减财政总预备费600万元;调减年初预留精准扶贫资金1416万元。

以上共计需增加一般公共预算支出84134万元,年初预算已安排一般公共预算总支出102648万元,调整后一般公共预算总支出186782万元。

    3.调整后一般公共预算收支情况

一般公共预算收入合计186782万元;一般公共预算支出130490万元,上年结转支出3271万元,上解支出1000万元,债务还本支出400万元,上级提前下达专项转移支付补助支出51621万元,支出合计186782万元。收支相抵,一般公共预算收支平衡。

(二)政府性基金预算

1.收入调整情况

1)国有土地使用权出让收入减少5000万元。

2)城市基础设施配套费收入减少148万元。

3)城市公用事业附加收入减少130万元。

4)新型墙体材料专项基金收入减少100万元。

5)污水处理费收入增加60万元。

6)上年结余1577万元。

7)上级财政提前下达专项转移支付资金1663万元。

以上共计减少政府性基金总收入2078万元,年初预算安排政府性基金总收入15818万元,调整后政府性基金总收入13740万元。

2.支出调整情况

1)增加2017年政府性基金支出5922万元。其中:增加国有土地使用权出让安排的支出4201万元;增加大中型水库库区基金安排的支出1657万元;增加农业土地开发资金安排的支出126万元;增加污水处理费安排的支出106万元;增加彩票发行销售机构业务费安排的支出6万元;增加城市基础设施配套费安排的支出4万元;增加新增建设用地有偿使用费安排的支出1万元;减少城市公用事业附加安排的支出103万元;减少新型墙体材料专项基金及对应专项债务支出安排的支出76万元。

2)减少调出资金8000万元(即从基金预算收入调入到一般公共预算支出)。

以上共计减少政府性基金总支出2078万元,年初预算安排政府性基金总支出15818万元,调整后政府性基金预算支出13740万元。

3.调整后政府性基金预算收支情况

政府基金预算收入10500万元,上年结余1577万元,提前下达专项转移支付资金1663万元,收入合计13740万元;政府性基金支出9740万元,调出资金4000万元,支出合计13740万元。收支相抵,政府性基金预算收支平衡。

    (三)社会保险基金预算

    1.收入调整情况

    1)减少机关事业单位基本养老保险基金收入956万元。

    2)减少城乡居民基本养老保险基金收入50万元。

    3)增加城镇职工基本医疗保险基金收入699万元。

    4)减少城乡居民基本医疗保险基金收入211万元。

    5)增加失业保险基金收入9万元。

    6)增加生育保险基金收入16万元。

    以上共计减少社会保险基金总收入493万元,年初预算安排社会保险基金总收入42211万元,调整后社会保险基金总收入41718万元。

    2.支出调整情况

    1)增加机关事业单位基本养老保险基金支出179万元。

    2)增加城乡居民基本养老保险基金支出238万元。

    3)增加城镇职工基本医疗保险基金支出1043万元。

    4)增加城乡居民基本医疗保险基金支出1022万元。

    5)减少失业保险基金支出12万元。

    6)增加生育保险基金支出94万元。

    以上共计增加社会保险基金总支出2564万元,年初预算已安排社会保险基金总支出37329万元,调整后社会保险基金总支出39893万元。

3.调整后社会保险基金预算收支情况

社会保险基金预算总收入41718万元;社会保险基金预算总支出39893万元。收支相抵,当年社会保险基金预算收支结余1825万元,上年结余21477万元(含机关事业单位基本养老保险基金),年末滚存结余23302万元。

(四)国有资本经营预算

1.收入调整情况

由年初预算安排的225万元调整为8150万元,主要是污水和垃圾经营产权转让收入增加。

2.支出调整情况

由年初预算安排的225万元调整为8150万元,其中:

1)其他国有资本经营预算支出(即国内债务付息)66万元,比年初预算减少91万元。

2)国有资本经营预算调出资金8084万元,比年初预算68万元增加8016万元。

3.调整后国有资本经营预算收支情况

国有资本经营支出8150万元;国有资本经营支出8150万元。收支相抵,国有资本经营收支预算平衡。

主任、各位副主任,各位委员,在最后一个月的时间内,要全面完成预算收支计划,任务十分艰巨,特别是财政支出新增因素诸如第四步津补贴提标、精准扶贫政策性支出、民生保障性支出、各项建设性项目配套及还贷等财政刚性支出压力较大。对此,财政部门将在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协的有力支持和监督下,解放思想、开拓创新,锐意进取、攻坚克难,一方面千方百计加大征收力度,确保财政收入各项目标任务顺利完成;另一方面,积极向上加大争取财力性转移支付力度,不断优化支出结构,进一步压缩一般性支出,科学合理安排预算资金,充分发挥财政资金最大使用效益,助推县域经济发展。

 

    附件:泸溪县2017年财政收支预算调整(草案)


泸溪县2017年财政收支预算调整.xls