2023年度泸溪县教育和体育局汇总部门决算公开说明

2023年度泸溪县教育和体育局汇总部门决算公开说明 

目 录 

第一部分 泸溪县教育和体育局汇总概况 

一、部门职责 

二、机构设置 

第二部分 部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表） 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表） 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分 部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、国有资本经营预算支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明 

十一、一般性支出情况说明 

十二、关于政府采购支出说明 

十三、关于国有资产占用情况说明 

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

第一部分 泸溪县教育和体育局汇总概况 

一、部门职责 

（一）全面贯彻执行党和国家的教育和体育方针、政策及法律法规，研究拟订全县教育和体育事业发展规划，并指导、协调和组织实施。

（二）负责全县基础教育、职业教育、成人教育、民办教育、学前教育、特殊教育和体育工作的统筹规划及协调管理。指导和管理全县各级各类学校的教育教学工作，不断深化教育教学改革，深入开展校本培训和校本教研工作，努力提高教育教学质量，为促进全县经济、社会、文化持续发展提供人才保障。

（三）依法依规管理本部门各项教育和体育经费，拟订筹措教育和体育经费、教育和体育拨款、教育和体育基建投资的计划、方案；统筹规划并组织实施全县学校校园建设计划、方案和工程项目；监督全县教育和体育经费的投入与使用情况；管理和使用好国内外政府及组织对全县教育和体育的援助资金和贷款；指导并管理资助大中小学校经济困难学生工作。

（四）主管全县教师（教练）工作。组织实施全县各级各类学校编制标准，规划管理学校教师和学校班子队伍建设工作；依法履行中小学教师资格认定、招聘录用、职务评聘、培养培训、调配交流、劳资关系、档案管理和考核奖惩等管理职能；负责全县语言文字工作；协同有关部门做好大中专毕业生就业指导服务工作。

（五）统筹规划全县青少年体育、群众体育、少数民族传统体育、竞技体育发展；负责推行全民健身计划，监督实施《国家体育锻炼标准》，推动国民体质监测和社会体育工作队伍建设；指导协调体育训练、体育竞赛、竞技体育项目设置，组织重大体育竞赛活动，承办或参加全国、全省、全州综合性运动会及单项体育竞赛，指导优秀运动员队伍建设，协调制定运动员社会保障和优秀运动员奖励政策；组织开展体育科研工作；负责组织、协调、监督体育运动中的反兴奋剂工作；培育体育产业，发展体育经济，负责体育彩票发行管理工作。

（六）规划并指导全县各级各类学校体育、卫生、艺术、德育、法制、国防、禁毒教育和学校安全维稳工作以及实施学生营养改善计划。

（七）统筹管理各类学历教育的考试、招生工作；负责中小学学籍和幼儿园园籍管理工作；统筹管理中小学和幼儿园教材、配套用书、教辅资料和音像制品、图书及现代教育技术工作。

（八）按照党组织隶属关系，规划并指导直属单位的党建、宣传、统战和群团工作；负责直管单位领导和班子成员的考察任用；协助县委组织部考察管理直属科级单位领导班子和领导干部。

（九）加强教育和体育执法，规范教育和体育市场。依法审查管理民办教育和体育经营活动及经营场所；按有关规定负责全县各类教育和体育机构的设置，更名、撤销与调整的审批、报批工作。

（十）指导全县教育和体育系统的纪检监察工作。

（十一）承担县人民政府教育督导实施工作，组织指导全县体育督查工作。负责全县各类学校的教育教学督导评估。

（十二）负责全县教育和体育基本信息的统计、分析和发布工作。

（十三）贯彻国家有关涉外方针政策，开展与香港、澳门特别行政区及台湾地区的教育和体育合作与交流，承担上级主管部门交办的外事任务。

（十四）承办县委、县人民政府和上级教育和体育主管部门交办的其他工作。

（十五）有关职责分工。与县人社局的有关职责分工。高校毕业生就业政策由县人社局牵头，会同县教体局等部门拟订。高校毕业生离校前的就业指导和服务工作，由县教体局负责；高校毕业生离校后的就业指导和服务工作，由县人社局负责。

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

泸溪县教育和体育局汇总内设机构包括：泸溪县教育和体育局（本级）、教师发展中心、青少年校外活动中心及33个基层学校等36个部门。 本部门共有编制人数3044人，实有人数3078人，退休人数1261人。

（二）决算单位构成 

泸溪县教育和体育局汇总2023年部门决算汇总公开单位构成包括：1、泸溪县教育和体育局本级；2、泸溪县教师发展中心；3、泸溪县青少年校外活动中心；4、泸溪县特殊教育学校；5、泸溪县民族幼儿园；6、泸溪县第一职业中学；7、30个独立核算中小学。 

第二部分 2023年度部门决算表 

（公开9张表附后） 

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收、支总计79,543.53万元。与上年相比，减少6,459.79万元，减少7.51%。主要原因是本年度政府投入建设资金减少。

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计79,521.62万元，其中：财政拨款收入72,614.8万元，占91.32%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1,940.77万元，占2.44%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入4,966.04万元，占6.24%。

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计79,543.53万元，其中：基本支出59,895.25万元，占75.3%；项目支出19,648.28万元，占24.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收、支总计72,614.8万元。与上年相比，减少3,427.11万元，减少4.51%。主要原因是本年度政府投入建设资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2023年度财政拨款支出65,956.93万元，占本年支出合计的82.92%。与上年相比，财政拨款支出增加957.95万元，增长1.47%。主要是因为上级专项项目资金增加。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2023年度财政拨款支出65,956.93万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出5万元，占0.01%；教育支出65,739.76万元，占99.66%；科学技术支出5万元，占0.01%；文化旅游体育与传媒支出116.83万元，占0.18%；农林水支出50.08万元，占0.08%；其他支出33.38万元，占0.05%；债务付息支出6.88万元，占0.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2023年度财政拨款支出年初预算数为47,093.75万元，支出决算数为65,956.93万元，完成年初预算的140.05%，其中：

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追拨工作经费。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项） 

年初预算为1,332.05万元，支出决算为1,303.89万元，完成年初预算的97.89%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动导致人员经费减少。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项） 

年初预算为349.63万元，支出决算为1,858.79万元，完成年初预算的531.64%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排相关的教育经费。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项） 

年初预算为17021.57万元，支出决算为16,907.66万元，完成年初预算的99.33%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动导致人员经费减少。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项） 

年初预算为4,450.55万元，支出决算为4,446.47万元，完成年初预算的99.91%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动导致人员经费减少。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项） 

年初预算为7,436.65万元，支出决算为9,176.56万元，完成年初预算的123.4%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排相关的教育经费。

7.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项） 

年初预算为0万元，支出决算为14.6万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级拨入普通高校毕业生贫困地区基层单位就业学费补偿资金。

8.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项） 

年初预算为291.68万元，支出决算为9,730.52万元，完成年初预算的3336.03%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排相关的教育经费。

9.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项） 

年初预算为1,666.24万元，支出决算为3,404.64万元，完成年初预算的204.33%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排相关的教育经费。

10.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项） 

年初预算为118.25万元，支出决算为133.4万元，完成年初预算的112.81%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动导致费用增加。

11.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项） 

年初预算为689.2万元，支出决算为697.6万元，完成年初预算的101.22%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动导致费用增加。

12.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项） 

年初预算为600万元，支出决算为745万元，完成年初预算的124.17%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本级追加项目经费。

13.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项） 

年初预算为13046.64万元，支出决算为17,320.62万元，完成年初预算的132.76%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排相关的教育经费。

14.科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排相关的教育经费。

15.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项） 

年初预算为0万元，支出决算为88.49万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排相关的教育经费。

16.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项） 

年初预算为31.3万元，支出决算为28.34万元，完成年初预算的90.54%。决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，压减支出。

17.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项） 

年初预算为60万元，支出决算为50.08万元，完成年初预算的83.47%。决算数小于年初预算数的主要原因是：部分项目未实施完毕。

18.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为33.38万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本级追加项目经费。

19.债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府其他一般债务付息支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为6.88万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本级追加项目经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度财政拨款基本支出54,679.1万元，其中：

人员经费48,853.53万元，占基本支出的89.35%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费5,825.56万元，占基本支出的10.65%，主要包括：办公设备购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为117.3万元，支出决算为104.21万元，完成预算的88.84%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、压减支出，与上年相比减少25.15万元，下降19.44%，下降的主要原因是厉行节约、压减支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为105.76万元，支出决算为92.66万元，完成预算的87.61%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、压减支出，与上年相比减少24.08万元，下降的主要原因是厉行节约、压减支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为11.55万元，支出决算为11.55万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少1.07万元，下降8.48%，下降的主要原因是厉行节约、压减支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算92.66万元，占88.92%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算11.55万元，占11.08%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为92.66万元，全年共接待来访团组1,520个、来宾10,876人次，主要是学习考察、指导观摩、业务交流等发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为11.55万元，其中：公务用车购置费0万元，泸溪县教育和体育局汇总更新公务用车0辆。公务用车运行维护费11.55万元，主要是车辆保险、油卡充值、维修等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

2023年度政府性基金预算财政拨款收入6657.87万元；年初结转和结余0.0万元；支出6657.87万元，其中基本支出47.87万元，项目支出6610.0万元；年末结转和结余0.0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为6,600万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。

2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为38万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。

3、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为19.87万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。

九、国有资本经营预算支出决算情况 

泸溪县教育和体育局汇总2023年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明 

泸溪县教育和体育局汇总2023年度机关运行经费支出303.68万元，比上年度决算数增加124.36万元，增长69.35%。主要原因是：追加专项项目工作经费。 

十一、一般性支出情况说明 

2023年本部门开支会议费109.56万元，用于召开师生各类会议，人数3515人。开支培训费494.36万元，用于开展教师继续教育培训，人数3058人；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明 

本部门2023年度政府采购支出总额7,252.42万元，其中：政府采购货物支出2,041.12万元、政府采购工程支出4,135.2万元、政府采购服务支出1,076.1万元。授予中小企业合同金额4,726.17万元，占政府采购支出总额的65.17%，其中：授予小微企业合同金额2,596.82万元，占授予中小企业合同金额的54.95%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的39%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。 

十三、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，泸溪县教育和体育局汇总共有车辆5辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是校车等业务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况 

为进一步规范预算绩效目标管理，增强预算编制的科学性、合理性、规范性，强化预算支出责任，提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《预算法》、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《湖南省预算绩效目标管理办法》等有关规定，我单位在2023年部门预算编制时，制定了规范合理的预算绩效目标，实施了绩效目标运行监控，按照《湖南省预算支出绩效评价管理办法》相关文件开展了部门整体支出绩效评价，并将结果充分运用。我单位在预算执行、预算管理及职责履行等方面执行情况较好，产生了较好的效益，也得到了上级部门的肯定。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况 

本部门决算为汇总决算，本级及各二级机构按财政要求组织对本单位开展2023年度部门整体支出绩效评价。具体结果见各预算单位公开。

（三）存在的问题及原因分析 

本部门决算为汇总决算，具体结果见各预算单位公开。

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件