2023年度泸溪县踏虎凿花传习所部门决算公开说明

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收、支总计19.71万元。与上年相比，减少8.45万元，减少30.01%。主要原因是日常公用经费减少0.4万元，人员经费减少7.8万元，本级专项项目经费减少0.25万元，合计8.45万元。

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计19.71万元，其中：财政拨款收入19.71万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计19.71万元，其中：基本支出14.96万元，占75.9%；项目支出4.75万元，占24.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收、支总计19.71万元。与上年相比，减少8.45万元，减少30.01%。主要原因是日常公用经费减少0.4万元，人员经费减少7.8万元，本级专项项目经费减少0.25万元，合计8.45万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2023年度财政拨款支出19.71万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出减少8.45万元，下降30.01%。主要是因为日常公用经费减少0.4万元，人员经费减少7.8万元，本级专项项目经费减少0.25万元，合计8.45万元。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2023年度财政拨款支出19.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.99万元，占5.02%；文化旅游体育与传媒支出15.34万元，占77.88%；社会保障和就业支出1.62万元，占8.22%；卫生健康支出0.71万元，占3.6%；住房保障支出1.04万元，占5.28%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2023年度财政拨款支出年初预算数为17.48万元，支出决算数为19.71万元，完成年初预算的112.76%，其中：

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为0.99万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度追加绩效奖0.99万元。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项） 

年初预算为14.49万元，支出决算为15.34万元，完成年初预算的105.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年11月新进一人，人员变动，增加人员工资0.85万元。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为1.39万元，支出决算为1.57万元，完成年初预算的112.95%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年11月新进一人，人员变动，增加0.18万元。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为0.04万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的125%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年11月新进一人，人员变动，增加0.01万元。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 

年初预算为0.62万元，支出决算为0.66万元，完成年初预算的106.45%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年11月新进一人，人员变动，增加0.04万元。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项） 

年初预算为0.05万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为0.88万元，支出决算为1.04万元，完成年初预算的118.18%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年11月新进一人，人员变动，增加0.16万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度财政拨款基本支出14.96万元，其中：

人员经费14.16万元，占基本支出的94.65%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费0.8万元，占基本支出的5.35%，主要包括：办公费、电费、差旅费、维修（护）费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，“三公”经费财政拨款支出与上年持平。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务接待费支出与上年持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，泸溪县踏虎凿花传习所更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2023年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

泸溪县踏虎凿花传习所2023年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算支出决算情况 

泸溪县踏虎凿花传习所2023年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明 

泸溪县踏虎凿花传习所为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。 

十一、一般性支出情况说明 

2023年本部门开支会议费0万元，我单位2023年度无会议费开支。开支培训费2.1万元，用于开展“非遗进校园”“非遗助力乡村振兴”踏虎凿花非遗技能培训，人数3000人，内容为完成“非遗进校园”踏虎凿花传承培训和“非遗助力乡村振兴”踏虎凿花非遗技能培训，到芭蕉坪小学、思源学校、踏虎学校、白沙中学、小章学校5所学校开展传承培训，到潭溪镇新寨坪、小章乡大水坪村举办“非遗助力乡村振兴”踏虎凿花技能培训班2期，培训人数共达到3000人次；完成踏虎凿花非遗展示展演任务，泸溪第二届沅水文化旅游节非遗作品展、张家坪“丰收节”、大陂流“油菜花节”等非遗作品展示展演活动共10场，参观人数达到20000人次；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明 

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比。其中：授予小微企业合同金额0万元,由于授予中小企业支出总额为0万元，无法计算占授予中小企业支出总额的百分比。由于货物支出总额为0万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。 

十三、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，泸溪县踏虎凿花传习所共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况 

为进一步规范预算绩效目标管理，增强预算编制的科学性、合理性、规范性，强化预算支出责任，提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《预算法》、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《湖南省预算绩效目标管理办法》等有关规定，我单位在2023年部门预算编制时，制定了规范合理的预算绩效目标，实施了绩效目标运行监控，按照《湖南省预算支出绩效评价管理办法》相关文件开展了部门整体支出绩效评价，并将结果充分运用。我单位在预算执行、预算管理及职责履行等方面执行情况较好，产生了较好的效益，也得到了上级部门的肯定。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况 

为真实准确反映我部门2023年度财政拨款资金使用效益，进一步提高预算绩效管理水平。按照《泸溪县财政局关于开展2023年度部门整体评价工作的通知》（泸财函〔2024〕17号）和《泸溪县项目支出绩效自评操作规程》（泸财发〔2022〕16号）、《泸溪县部门预算整体支出绩效自评和部门评价操作规程》（泸财发〔2022〕17号）的要求，现将泸溪县踏虎凿花传习所2023年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：
一、部门基本情况
（一）单位概况
泸溪县踏虎凿花传习所2009年按照省文化体制改革文件精神，经县编委批准正式挂牌成立，隶属于泸溪县文化旅游广电局的全额拨款事业单位。统一信用代码12433122599439676p，办公地址为泸溪县武溪镇白沙社区盘瓠广场图书馆一楼。法定代表人为黄生伟。泸溪县踏虎凿花传习所主要职责是：
1、踏虎凿花传习所的职责职能
踏虎凿花传习所职责:主要负责对泸溪县国家级非物质文化遗产踏虎凿花、苗族数纱等珍贵资料和相关实物的发掘、抢救、收购、整理和保护研究，对踏虎凿花、苗族数纱工艺实行活态传承、展示和传播；负责对踏虎凿花、苗族数纱工艺的宣传及培训等。
2、人员编制情况
县编委核定踏虎凿花传习所编制工作人员2名，2023年年底在职在岗在编职工2人。现有在职人数3人，其中在编2人，聘用传承人1人。
（二）单位预算编制、执行情况
1、2023年部门预算及支出情况
2023年泸溪县财政局下达我所部门预算收入为17.48  万元（其中：公共预算财政拨款人员经费11.68万元、项目经费5万元、日常公用经费0.8万元）。年初支出总预算17.48万元，其中：基本支出12.48万元（人员经费支出11.68万元，日常公用经费支出0.8万元）；项目支出5万元（踏虎凿花传承与发展项目经费5万元）。
2、2023年部门决算情况
2023年度决算总收入19.71万元，2023年度决算总支出19.71万元，基本支出14.96万元（人员经费支出14.16万元，日常公用经费支出0.8万元），占总支出的76%。人员经费增加2.48万元，是由于政策原因，2023年度绩效奖、新进人员工资福利等因素。项目支出4.75万元，占总支出的24%。项目支出减少0.25万元，主要原因是我单位严格落实过“紧日子”要求。按照绩效评价全覆盖要求，本次绩效评价金额共计19.71万元。
  3、2023年支出分类情况
  （1）基本支出情况
基本支出系保障我馆机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于职工基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、邮电费、维（修）护费、公务接待费、公务用车运行维护费等日常公用经费。2023年基本支出14.96万元。基本支出中人员经费14.16万元，占基本支出的94.7%，日常公用经费0.8万元，占基本支出的5.3%。
（2）项目支出情况
项目支出是为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。泸溪县踏虎凿花传习所2023年项目支出年初预算一般公共预算财政拨款4.75万元。其中本级项目1个，金额4.75万元，分别是传承培训费1.6万元、宣传展示展演及装裱费1万元、作品创作2.15万元。
4、“三公”经费情况
2023年三公经费支出0万元。
  5、年末结转结余
泸溪县踏虎凿花传习所2023年度对外公布决算报表，本年收入19.71万元；本年支出19.71万元，其中：基本支出14.96万元，项目支出4.75万元；年末结转结余0万元。
  二、政府性基金预算支出情况
泸溪县踏虎凿花传习所没有政府性基金预算支出。
三、国有资本经营预算支出情况
泸溪县踏虎凿花传习所没有国有资本经营预算支出。
四、社会保险基金预算支出情况
泸溪县踏虎凿花传习所没有社会保险基金预算支出。
五、部门整体绩效情况
 为顺利完成年初部门总体绩效目标，我部门重点完成了以下工作：
（1）保障了踏虎凿花传习所正常运行及人员工资福利;
（2）保障了踏虎凿花传习所人员日常公用的需要；
（3）完成“非遗进校园”踏虎凿花传承培训和“非遗助力乡村振兴”踏虎凿花非遗技能培训，到芭蕉坪小学、思源学校、踏虎学校、白沙中学、小章学校5所学校开展传承培训，到潭溪镇新寨坪、小章乡大水坪村举办“非遗助力乡村振兴”踏虎凿花技能培训班2期，培训人数共达到3000人次；
（4）完成踏虎凿花非遗展示展演任务，泸溪第二届沅水文化旅游节非遗作品展、张家坪“丰收节”、大陂流“油菜花节”等非遗作品展示展演活动共10场，参观人数达到20000人次；
（5）完成踏虎凿花文创产品研发创新，研发5款共150件踏虎凿花文创产品。
六、项目绩效情况
（1）踏虎凿花传承与发展项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标， 项目自评得分96 分。项目全年预算数4.75 万元，执行数4.75 万元，完成预算的100%。主要产出和效果：通过项目实施，实现踏虎凿花传承与发展效果。
七、综合评价情况及评价结论
自评得分96分，自评等次为优，具体情况如下：
评价等级为“优”。 

（三）存在的问题及原因分析 

（一）主要经验及做法
1、加强领导
泸溪县踏虎凿花传习所高度重视预算绩效管理工作，成立了以所长任组长的预算绩效管理工作领导小组，为绩效管理工作的有力推进提供了组织保障。多次召开专题会议研究布置预算绩效管理重点工作，审议预算绩效管理制度，要求全所强化目标导向，花好财政资金，组织高质量项目，创造高水平绩效。
 2、夯实基础
夯实绩效管理责任机制。不断完善预算绩效管理制度体系，规范工作流程，认真学习《泸溪县项目支出绩效自评操作规程》（泸财发〔2022〕16号）及《泸溪县部门预算整体支出绩效自评和部门评价操作规程》（泸财发〔2022〕17号）文件，推动预算绩效管理工作制度化、规范化和科学化。
夯实绩效管理机构基础。明确责任分工，办公室负责全面预算绩效管理制度建设和预算绩效目标编审，财务室负责绩效运行监控和绩效评价、评估，督促绩效问题整改。在绩效管理各个环节与县财政局绩效股高效衔接，明确任务目标和时间节点，形成有效的沟通反馈机制。
 3、把好四关
加强预算绩效编审，严控入口关。成立预算绩效编审专班，建立健全绩效目标审核机制，优化绩效目标审核方式，加强绩效编审，有效提高了项目预算编报质量。
 加强绩效运行监控，严控过程关。对项目资金绩效目标实现程度和预算执行进度实施“双监控”，建立常态化绩效跟踪机制。
加强预算绩效评价，严控验收关。建立单位自评+部门整体自评价+重点评价相结合的绩效评价体系，全面提升绩效评价质量。
加强评价结果运用，严控管理关。强化预算绩效目标审核、绩效运行监控和绩效评价三个环节结果的运用，强化绩效结果刚性约束，将结果应用于所内预算资源配置、政策调整和管理改进，与预算安排挂钩。
4、实现全覆盖
过程全覆盖。在事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和结果运用在内的全过程绩效管理链条。
项目全覆盖。项目支出全面纳入预算绩效管理，实行跟踪问效，提高部门整体绩效管理水平。
（二）、存在的问题
未完成绩效目标或偏离绩效目标较大项目情况。
我部门未出现未完成绩效目标或偏离绩效目标较大项目。
改进措施：
①加强资金管理制度化建设，完善资金使用机制及有效监管力度。
②创新工作方式，加强预算管理，提高预算编制科学性和精细化，强化支出责任，科学安排各项支出，提高预算编制绩效，提高财政资金使用效益。
③完善专项资金使用机制，进一步做好专项资金统筹使用。充分发挥专项资金的使用绩效，避免形成资金沉淀。
  九、有关建议
1、科学全面编制预算
加强对预算法及相关预算政策的学习，科学、完整、合理编制预算，对于应纳入预算支出的资金必须全部编入预算，设定绩效目标。
2、合理设置年度绩效目标。
单位在设置年度绩效目标时，必须结合上级部门对单位核定的主要职责及上级部门下达的年度重点工作设置年度绩效目标。设定的绩效目标应细化量化到相应的绩效指标。
3、规范绩效自评管理工作
按照根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）和 《湖南省预算支出绩效评价管理办法》 (湘财绩〔2020〕7号)等相关文件规定。根据设定的绩效目标，依据规范的程序，对预算支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判，不断规范和完善单位自评工作，提高绩效自评结论的公正性，强化绩效自评结果应用。
4.加强对资产管理制度的执行及监督
做到购买资产专人验收入库，每年定期对资产进行盘点。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件