2023年度泸溪县图书馆部门决算公开说明

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收、支总计246.47万元。与上年相比，收、支总计各增加0.29万元，增长0.12%。主要原因是工资福利支出收、支各减少6.42万元（在2022年中发放在岗在编人员2021年全年绩效奖和2022年1-6月的基础性绩效奖）；专项收、支各增加2.2万元；日常公用经费收、支增加各1.6万元；单位往来款收、支各增加2.91万元，因此收、支各增加0.29万元。

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计246.47万元，其中：财政拨款收入239.55万元，占97.19%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入6.92万元，占2.81%。

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计246.47万元，其中：基本支出121.24万元，占49.19%；项目支出125.23万元，占50.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收、支总计239.55万元。与上年相比，减少2.62万元，减少1.08%。主要原因是工资福利支出收、支各减少6.42万元（在2022年中发放在岗在编人员2021年全年绩效奖和2022年1-6月的基础性绩效奖）；专项收、支各增加2.2万元；日常公用经费收、支各增加1.6万元，因此收、支各减少2.62万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2023年度财政拨款支出239.55万元，占本年支出合计的97.19%。与上年相比，财政拨款支出减少2.62万元，下降1.08%。主要是因为工资福利支出收、支各减少6.42万元（在2022年中发放在岗在编人员2021年全年绩效奖和2022年1-6月的基础性绩效奖）；专项收、支各增加2.2万元；日常公用经费收、支各增加1.6万元，因此收、支各减少2.62万元。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2023年度财政拨款支出239.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出7.52万元，占3.14%；文化旅游体育与传媒支出195.98万元，占81.81%；社会保障和就业支出11.96万元，占4.99%；卫生健康支出5.62万元，占2.35%；农林水支出10万元，占4.17%；住房保障支出8.47万元，占3.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2023年度财政拨款支出年初预算数为113.93万元，支出决算数为239.55万元，完成年初预算的210.26%，其中：

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为7.52万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：7.52万元是发放2022年度在职人员年度绩效考核奖及退休人员退休补贴增加额，此经费年初无预算。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项） 

年初预算为88.96万元，支出决算为140.44万元，完成年初预算的157.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是：专项资金支出超年初预算数49.49万元（上级专项资金支出超预算50万元，是因为上级专项资金年初无预算；本级专项资金支出比预算少0.51万元），工资福利支出超预算1.99万元（是增加人员工资），因此决算数大于预算数51.48万元。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为22.4万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：公共图书馆免费开放资金22.4万元是上级专项资金，上级专项资金年初无预算。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为33.14万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：图书馆馆舍提质改造资金33.14万元是上级专项资金，上级专项资金年初无预算。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为11.58万元，支出决算为11.58万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为0.38万元，支出决算为0.38万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 

年初预算为5.24万元，支出决算为5.24万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项） 

年初预算为0.39万元，支出决算为0.39万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

9.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村文化振兴资金10万元是上级专项资金，上级专项资金年初无预算。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为7.39万元，支出决算为8.47万元，完成年初预算的114.61%。决算数大于年初预算数的主要原因是：住房公积金在年初编制预算时没有把工资福利支出中的奖金纳入缴费基数，在2023年缴费时进行了调整，把工资福利支出中的奖金纳入缴费基数，因此缴费基数比年初预算高，支出就比年初预算大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度财政拨款基本支出114.32万元，其中：

人员经费107.92万元，占基本支出的94.4%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费6.4万元，占基本支出的5.6%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为2.39万元，支出决算为2.39万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少1.48万元，下降38.24%，下降的主要原因是为了节约开支，公务车用车次数较少，所以车辆维护费及用油都会减少，本年无公务接待，因此“三公”经费较上年减少1.48万元。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少0.15万元，下降的主要原因是本年无公务接待。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为2.39万元，支出决算为2.39万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少1.33万元，下降35.75%，下降的主要原因是为了节约开支，公务车用车次数较少，所以车辆维护费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算2.39万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.39万元，其中：公务用车购置费0万元，泸溪县图书馆更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.39万元，主要是两辆车辆全年保险支出0.62万元，充油卡0.32万元，洗车及过桥过路费0.06万元，全年维护费1.39万元，合计2.39万元支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

泸溪县图书馆2023年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算支出决算情况 

泸溪县图书馆2023年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明 

泸溪县图书馆为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。 

十一、一般性支出情况说明 

2023年本部门开支会议费0万元，我单位2023年度无会议费开支。开支培训费0万元，我单位2023年度无培训费开支。未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明 

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比。其中：授予小微企业合同金额0万元,由于授予中小企业支出总额为0万元，无法计算占授予中小企业支出总额的百分比。由于货物支出总额为0万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。 

十三、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，泸溪县图书馆共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一辆图书流动车，一辆皮卡车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况 

为进一步规范预算绩效目标管理，增强预算编制的科学性、合理性、规范性，强化预算支出责任，提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《预算法》、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《湖南省预算绩效目标管理办法》等有关规定，我单位在2023年部门预算编制时，制定了规范合理的预算绩效目标，实施了绩效目标运行监控，按照《湖南省预算支出绩效评价管理办法》相关文件开展了部门整体支出绩效评价，并将结果充分运用。我单位在预算执行、预算管理及职责履行等方面执行情况较好，产生了较好的效益，也得到了上级部门的肯定。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况 

新购图书7000多册，改造多媒体500平方米，不断提升公共文化服务效能，进馆借阅读者每天保持在300至400人次以上；图书馆内设图书借阅区、报刊阅览区、少儿阅览室区、非遗展示厅、多功能厅、公共电子阅览室、参考咨询室、地方文献库、工具书库、过刊过报库、自修室等公共空间设施场地，读者可直接入馆阅览，并对读者办证、验证、存包实行免费制度；开展 “4.23”世界读书日阅读活动，开展“六一”阅读活动，图书馆紧紧围绕“到群众最需要的地方去”这一活动主题，精心谋划实施“文化助残”“文化筑梦”“文化悦老”“公共文化助力乡村振兴•文化志愿服务百千万惠民工程”、“书墨飘香 悦享新年”春节主题活动、“以书为媒，助力乡村文化振兴活动”等志愿服务；做好《复兴文库》阅读和宣传工作。
信息资源共享项目绩效情况：预算批复6万元，预算执行数5.49万元。项目实施主要保障电子阅读网络流量及阅读设备维护，阅读网络运行流量保障在100兆以上；线上活动数据报告8场次；线上推文25篇。
图书购置项目绩效情况：预算批复4.2万元，预算执行数4.2万元。完成图书购置1000册，订购杂志40种。
公共图书馆免费开放补助资金项目绩效情况：预算数22.4万元，预算执行数22.4万元。保障免费开放基本设备维护到位，创造优质高效开放环境。
图书馆提质改造经费项目绩效情况：预算数62.14万元，预算执行数62.14万元。完成购置图书7000册、瀑布流1台、LED屏2块、监控系统1套、购网站1个、改造多媒体讲座厅500平方米。
乡村文化振兴资金项目绩效情况：预算批复10万元，预算执行数10万元。完成购置图书1650册、书架10架、空调1台、开展乡村文化振兴宣传及活动3次以上
图书馆馆舍设施维修项目绩效情况：预算批复21万元，预算执行数21万元。完成地面防水防潮改造500平方米；室内墙面整体刷新2000平方米；消防设施设备改造305.6平方米；多媒体讲座厅提质改造150平方米；少儿阅览室提质改造150平方米；更换护栏60平方米；购置多媒体讲座厅桌子30张、椅子60张，购置电子屏1个；购置少儿阅览室书架15张、阅览桌20张；更换服务窗口门13扇；购置灯具40套；购置风管机2台；购置大门防盗门1扇。
单位运转项目资金项目绩效情况：预算数6.92万元，预算执行数6.92万元。完成相关补助发放，读者押金管理等目标任务。
综合评价情况及评价结论：自评得分96分，自评等次为优。
具体得分情况如下：
一级指标 标准值 得分值 得分率%
部门决策 10 9 90
部门预算管理 30 25 83.33
部门绩效 60 58 96.7
合计 100 92 96 

（三）存在的问题及原因分析 

1、绩效目标设定未全覆盖
项目目标设定未覆盖本单位所有预算支出。如乡村文化振兴、免费开放、图书馆馆舍设施设备维修等；在申报整体支出绩效目标时为做到提炼项目目标，使核心绩效指标设定质量不高。
2、绩效自评质量有待提高
在填报绩效指标完成值时，用“≧”符号表述；部分项目绩效指标完成在自评报告中没有具体表述；部分资金支出监管不到位，如：共享工程专项经费项目5.49万元，资金支出与绩效指标不匹配；自评报告撰写没有具体表述项目产出数据来源、项目管理情况。
  3、资产管理制度的执行有待加强：泸溪县图书馆建立了资产管理制度，但未完全按照制度执行，购买资产验收入库、领用登记、资产盘点未完全执行到位。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件