2023年度泸溪县农业农村局部门决算公开说明

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2023年度收、支总计12,237.08万元。与上年相比，收、支总计各增加1,542.21万元，增长14.42%。主要原因是增加拨入农业专项资金。

二、收入决算情况说明 

2023年度收入合计12,237.08万元，其中：财政拨款收入12,237.08万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明 

2023年度支出合计12,237.08万元，其中：基本支出1,527.91万元，占12.49%；项目支出10,709.17万元，占87.51%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2023年度财政拨款收、支总计12,237.08万元,与上年相比，增加1,542.21万元，增长14.42%。主要原因是增加拨入农业专项资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2023年度财政拨款支出12,237.08万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加1,542.21万元，增长14.42%。主要是因为增加拨入支出农业专项资金。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2023年度财政拨款支出12,237.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出108.81万元，占0.89%；社会保障和就业支出142.58万元，占1.17%；卫生健康支出70.02万元，占0.57%；城乡社区支出24.8万元，占0.2%；农林水支出11,475.89万元，占93.78%；住房保障支出100.05万元，占0.82%；粮油物资储备支出299.94万元，占2.45%；其他支出15万元，占0.12%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2023年度财政拨款支出年初预算数为1,567.68万元，支出决算数为12,237.08万元，完成年初预算的780.59%，其中：

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项） 

年初预算为4万元，支出决算为108.81万元，完成年初预算的2,720.25%。决算数大于年初预算数的主要原因是：支出在职职工年度绩效奖及行政人员十三月工资。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为147.41万元，支出决算为139.34万元，完成年初预算的94.53%。决算数小于年初预算数的主要原因是：在职职工人员异动，按实际缴费支出。

3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为3.29万元，支出决算为3.24万元，完成年初预算的98.48%。决算数小于年初预算数的主要原因是：在职职工人员异动，按实际缴费支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 

年初预算为65.84万元，支出决算为62.42万元，完成年初预算的94.81%。决算数小于年初预算数的主要原因是：在职职工人员异动，按实际缴费支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项） 

年初预算为7.94万元，支出决算为7.6万元，完成年初预算的95.72%。决算数小于年初预算数的主要原因是：在职职工人员异动，按实际缴费支出。

6.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）执业资格注册、资质审查（项） 

年初预算为24.8万元，支出决算为24.8万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

7.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项） 

年初预算为300.98万元，支出决算为322.53万元，完成年初预算的107.16%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在职行政人员异动，工资经费增加。

8.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项） 

年初预算为819.02万元，支出决算为787.2万元，完成年初预算的96.11%。决算数小于年初预算数的主要原因是：在职事业人员异动，工资经费减少。

9.农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项） 

年初预算为0万元，支出决算为255.7万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支出2022年绿色高效专项资金、2022年基层农技推广、2022年高素质农民培训专项资金等255.7万元。

10.农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项） 

年初预算为0万元，支出决算为71.67万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支出中央农作物重大病虫害防控专项71.67万元。

11.农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项） 

年初预算为0万元，支出决算为60.24万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2022年及2023年农产品质量安全专项资金60.24万元。

12.农林水支出（类）农业农村（款）统计监测与信息服务（项） 

年初预算为0万元，支出决算为36万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2022年农业生态环境监测与保护专项资金36万元。

13.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项） 

年初预算为0万元，支出决算为39.9万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付中央植物疫情防控专项资金39.9万元。

14.农林水支出（类）农业农村（款）农业结构调整补贴（项） 

年初预算为0万元，支出决算为851.68万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2022年2023年大豆玉米带状种植专项资金及2022年2023年稻油轮作专项资金851.68万元。

15.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1,583.87万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2023年耕地地力保护补贴专项资金1583.87万元。

16.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项） 

年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付人居环境激励奖补专项资金10万元。

17.农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项） 

年初预算为0万元，支出决算为246.7万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2022年化肥减量增效专项资金、受污染耕地利用安全等专项资金246.7万元。

18.农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项） 

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付禁退捕经费5万元。

19.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项） 

年初预算为25.8万元，支出决算为2,999.68万元，完成年初预算的11,626.67%。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付面源污染治理专项资金、退回2020年柑橘集群专项资金、退回2020年东西协作蔬菜工厂化温室育苗专项资金等2999.68万元。

20.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项） 

年初预算为0万元，支出决算为0.33万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2022年结余乡村振兴资金0.33万元。

21.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为4,070.37万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付2022年及2023年乡村振兴资金4070.37万元。

22.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项） 

年初预算为75.67万元，支出决算为135.01万元，完成年初预算的178.42%。决算数大于年初预算数的主要原因是：退回2020年柑橘集群项目专项资金、种粮一次性补贴等专项资金135.01万元。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为92.94万元，支出决算为100.05万元，完成年初预算的107.65%。决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员异动，按实际缴费支出。

24.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为299.94万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付产油大县专项资金299.94万元。

25.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为15万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：支付专家工作站专项资金15万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度财政拨款基本支出1,527.91万元，其中：

人员经费1,355.12万元，占基本支出的88.69%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费172.8万元，占基本支出的11.31%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为9.91万元，支出决算为9.91万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少0.35万元，下降3.41%，下降的主要原因是例行节约。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为5.6万元，支出决算为5.6万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比增加0.94万元，增长的主要原因是业务增加，公务接待增多，费用增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为4.31万元，支出决算为4.31万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少1.29万元，下降23.04%，下降的主要原因是公车改革，其中1辆车划转至县公车办，费用减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.6万元，占56.51%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算4.31万元，占43.49%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为5.6万元，全年共接待来访团组192个、来宾712人次，主要是上级农业部门及乡镇到我局办理农业相关事宜发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.31万元，其中：公务用车购置费0万元，泸溪县农业农村局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.31万元，主要是局公务用车运行维护费支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

泸溪县农业农村局2023年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算支出决算情况 

泸溪县农业农村局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明 

泸溪县农业农村局2023年度机关运行经费支出172.8万元，比上年度决算减少31.78万元，下降15.53%。主要原因是：拨入工作经费减少。 

十一、一般性支出情况说明 

2023年本部门开支会议费0万元，我单位2023年度无会议费开支。开支培训费36.07万元，用于开展2023年高素质农民培育141人次28万元；基层农技推广田间辅导员18人次5.5万元；农产品质量安全培训130人2.57万元培训，人数289人，内容为乡村治理人才及致富带头人，新型农技推广；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明 

本部门2023年度政府采购支出总额1,180.41万元，其中：政府采购货物支出241.64万元、政府采购工程支出724.75万元、政府采购服务支出214.02万元。授予中小企业合同金额1,180.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1,180.41万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。 

十三、关于国有资产占用情况说明 

截至2023年12月31日，泸溪县农业农村局共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是其他业务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况说明 

（一）绩效管理工作开展情况 

为进一步规范预算绩效目标管理，增强预算编制的科学性、合理性、规范性，强化预算支出责任，提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《预算法》、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《湖南省预算绩效目标管理办法》等有关规定，我单位在2023年部门预算编制时，制定了规范合理的预算绩效目标，实施了绩效目标运行监控，按照《湖南省预算支出绩效评价管理办法》相关文件开展了部门整体支出绩效评价，并将结果充分运用。我单位在预算执行、预算管理及职责履行等方面执行情况较好，产生了较好的效益，也得到了上级部门的肯定。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况 

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2023年一般公共预算15个项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金10709.17万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我单位2023年无政府性基金项目支出。我单位2023年无国有资本经营项目支出。 

（三）存在的问题及原因分析 

年内预算追加金额较大，政府采购预算编制不合理，预算编制合理性有待进一步提高。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件