2022年度泸溪县财政局部门决算

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计2,072.63万元，与上一年度相比增加54.56万元，增长2.7%。支出总计2,072.63万元，与上一年度相比增加54.56万元，增长2.7%。主要原因是人员变动，新增12人，人员工资及社保、经费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2,072.63万元，其中：财政拨款收入2,072.63万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2,072.63万元，其中：基本支出1,768.22万元，占85.31%；项目支出304.41万元，占14.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计2,072.63万元,与上一年度相比增加70.05万元，增长3.5%。2022年度财政拨款支出总计2,072.63万元。与上一年度相比增加70.05万元，增长3.5%。主要原因是人员增加，人员工资和人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出2,072.63万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出增加70.05万元，增长3.5%。主要是因为人员增加，人员工资和人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出2,072.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1,787.84万元，占86.26%；公共安全支出2万元，占0.1%；社会保障和就业支出117.58万元，占5.67%；卫生健康支出73.57万元，占3.55%；农林水支出5.01万元，占0.24%；住房保障支出78.59万元，占3.79%；粮油物资储备支出0.06万元，占0%；其他支出8万元，占0.39%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1,385.76万元，支出决算数为2,072.63万元，完成年初预算的149.57%，其中：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为790.85万元，支出决算为990.85万元，完成年初预算的125.29%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资、社保及综合经费增加。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）

年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）

年初预算为344.5万元，支出决算为475.76万元，完成年初预算的138.1%。决算数大于年初预算数的主要原因是：投资评审经费增加。

5、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为305.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年追加教育培训经费、乡村振兴工作经费、专项债务前期工作经费、对外贸易工作经费等。

6、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年追加安保经费。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为98.25万元，支出决算为109.86万元，完成年初预算的111.82%。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加。

8、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）

年初预算为0万元，支出决算为7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年追加退伍军人工作经费。

9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0.55万元，支出决算为0.72万元，完成年初预算的130.91%。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加,社保增加。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为60.58万元，支出决算为70.07万元，完成年初预算的115.67%。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加，社保增加。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

12、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转资金。

13、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年追加农业综合工作经费。

14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为71.53万元，支出决算为78.59万元，完成年初预算的109.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加。

15、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转资金。

16、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年追加综合工作经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1,768.22万元，其中：

人员经费1,310.06万元，占基本支出的74.09%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

公用经费458.16万元，占基本支出的25.91%，主要包括：办公设备购置、信息网络及软件购置更新、办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.94万元，支出决算为9.94万元，完成预算的100%，

其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为9.94万元，支出决算为9.94万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比增加3.96万元，增长66.22%，增长的主要原因是省州的检查增加，迎接了国家乡村振兴重点项目绩效评价检查等。。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少8.92万元，下降100%，下降的主要原因是公车移交。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9.94万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为9.94万元，全年共接待来访团组55个、来宾715人次，主要是疫情防控、乡村振兴、国资清查、文明创建发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，泸溪县财政局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2022年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

泸溪县财政局2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

泸溪县财政局2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明

泸溪县财政局2022年度机关运行经费支出458.16万元，比上年度决算数增加23.52万元，增长5.41%。主要原因是：人员增加。

十一、一般性支出情况

2022年度本单位支出会议费1.36万元，2022年新增部门会议5次；开支培训费18.94万元，本年度新增了3期全县绩效管理培训；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

泸溪县财政局2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比。其中：授予小微企业合同金额0万元,由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比。由于货物支出总额为0万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，泸溪县财政局共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况说明

（一）部门整体支出绩效情况

泸溪县财政局    2022年部门整体支出绩效自评报告    为真实准确反映我部门2022年度财政拨款资金使用效 益，进一步提高预算绩效管理水平。按照《泸溪县财政局关于开展2022年度部门预算支出绩效自评工作的通知》和《泸溪县项目支出绩效自评操作规程》（泸财发〔2022〕16号）、《泸溪县部门预算整体支出绩效自评和部门评价操作规程》（泸财发〔2022〕17号）的要求，现将我部门2022年度部门整体支出绩效自评情况报告如下：    一、资金拨付及执行情况2022年我部门年初预算批复数1385.75万元(其中：公共预算财政拨款人员经费858.49万元、日常公用经费437.26万元),全年预算收入数为2072.63万元, 年终决算数为2072.63万元,预算总体执行率为100%。其中，基本支出1768.22万元，项目支出304.41万元,按照绩效自评全覆盖原则，本次绩效自评金额共计2072.63元。    二、绩效自评情况    (一)部门整体支出绩效目标完成情况    为顺利完成年初部门总体绩效目标，我部门重点完成了以下工作：    1、2022年，地方一般公共预算收入45618万元，增长17.94%。其中：税收收入22124万元，非税收入23494万元，非税占比51.50%。上级补助收入254029万元（其中：返还性收入4618万元，一般性转移支付收入220431万元，专项转移支付收入28980万元）；地方政府一般债务转贷收入26802万元；上年结余28968万元；动用预算稳定调节基金5621万元；调入资金20080万元（其中：从政府性基金预算调入7000万元，从国有资本经营预算收入调入9450万元，从其他资金调入3630万元）；收入总计381118万元。    一般公共预算支出319220万元，增长13.47％，其中：民生支出213032万元，增长13.62％，占一般公共预算支出的66.74%；上解上级支出7717万元；债务还本支出18385万元；安排预算稳定调节基金636万元；年终结余（结转下年支出）35160万元；支出总计381118万元。    2、用足用好财税政策，稳住全县经济大盘。一是全面落实组合式税费政策。顶格落实近年来最大规模组合式税费支持政策，全年留抵退税8083万元，惠及52户市场主体。二是着力缓解融资难问题。加强财政金融联动，全年为113户市场主体提供贷款担保26445万元。三是积极推动落实阶段性减免市场主体房屋租金政策，全年累计减免国有房屋租金423万元。四是落实政府采购政策。全年实现政府采购规模9467万元，其中政府采购合同授予中小企业的金额为7035万元，占总采购额的74％。    2.聚焦群众“急难愁盼”问题，倾力保障和改善民生。一是突出抗大疫、救大灾。加大财政投入，全力保障常态化疫情防控资金需求。全年安排疫情防控资金4789万元，预发医护人员临时性工作补助751万元，全县公共卫生投入达到32933万元。积极争取国省补助资金，全年安排防汛抗旱、森林防火资金6552万元，实现了大灾之年不见灾。二是突出强基础、补短板。全年安排32353万元支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排高标准农田建设、耕地地力保护、种粮农民一次性补贴、稻谷目标价格补贴等粮食安全保障资金5789万元。本级安排135万元支持自建房安全专项整治，筹集资金5769万元加快推进老旧小区改造，投入12791万元支持实施城乡环境治理、垃圾污水处理、尾矿库治理等生态环保行动。三是突出保民生、建机制。坚持教育优先发展战略，全县教育支出66425万元，支出增幅5.4%。在财政收入组织异常艰难的前提下，民生支出及一般公共服务支出考核目标任务全面顺利完成。    3.深化重点领域改革，促进财政平稳运行。一是全面推行预算一体化管理。深入推进预算管理一体化改革，管理水平站稳全州第一方阵，综合排名位居全省前列。二是大力压减一般性支出。全面落实过“紧日子”要求，近三年县直部门一般性支出每年平均下降4.7%，“三公”经费平均下降13%，出台《泸溪县县级财政专项资金管理办法》，财政资金管理制度进一步健全。三是绩效管理进一步提质增效。预算绩效目标管理覆盖“四本预算”，涉及资金435506万元；加强预算项目事前评估、绩效目标审核、绩效监控、重点评价等环节管理，核减并取消预算项目23个，资金1888万元，精准支持各部门、各单位完成重点工作目标856项。    4.主动作为强化监管，筑牢风险防火墙。严格执行财经法律法规，进一步规范财政收支行为。一是加强政府项目监管。规范政府性投资决策和立项管理，严格按照湘政办发〔2022〕26号文件精神对项目开展资金来源评估，累计审核并通过评估项目61个，涉及总投资113413万元。严格规范政府投资项目评审，累计完成政府投资项目评审31个，审减5714万元，审减率11%。二是加强财政资金管理。聚焦“七大领域”，全面开展财经秩序专项整治行动。配合推进“涉粮”专项巡察整改及工程建设项目招投标等专项整治行动。深化惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项整治行动，全年通过“一卡通”系统累计发放惠民惠农补贴94项22260万元。三是加强政府债务管理。加强专项债券项目储备、申报、发行、建设全过程管理。压实部门化债责任，配合开展“违规举债虚假化债”专项巡察。四是加强国资国企改革。大力开展清查处置闲置国有资产资源专项行动，稳妥推进国有平台公司清理整顿工作。

（二）存在的问题及原因分析

本年度预算执行情况较好，整体支出尚未评价，还没有反馈问题及原因。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件