泸溪县交通运输局部门整体支出绩效评价报告

泸溪县交通运输局

2017年度部门整体支出绩效评价报告

 为提升财政资金的预算绩效管理工作水平，增强单位财政资金支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，提高公共服务质量，优化公共资源配置，保障部门更好的履行职责，节约公共支出成本。根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、财政部《预算绩效管理工作规划（2012—2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《泸溪县财政局关于开展预算单位整体支出和本级专项资金支出绩效评价的通知》等文件的要求，本单位于2017年5月，组织力量运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位的2017年部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、客观公正、分类考核、绩效相关”的原则。现将情况汇报如下：

一、基本情况

1、部门职责：

泸溪县交通运输局（以下简称本单位）系正科级行政机关，统一社会信用代码114331220066984898，办公地址为泸溪县白沙镇国道路1号。法定代表人为杨晓波。本单位的主要职责是：(一)贯彻执行国家、省、引'有关交通运输的方针、政策、法律、法规负责交通运输执法检查和监督；拟定全县交通运输行业管理规范性文件。(二)组织编制全县综合运输体系规划，承担有关协调工作，组织编制全县公路、水路发展规划和年度计划并监督实施参与拟订全县物流业发展战略和规划并监督实施；负责交通运输行业统计工作。(三)承担全县公路、水路建设市场监管责任。监督执行公路、水路工程建设和维护的相关政策、制度及技术标准，维护建设市场的公平竞争秩序；组织实施县重点公路、水路交通工程建设；负责公路，水路交通建设工程造价控制和工程质量、招投标、安全生产的监督管理；承担全县公路、水路基本建设项目的绩效监督和管理工；指导全县公路、桥梁、渡口、隧道等交通运输基础设施的管理和维护。（四）承担全县道路、水路运输市场监管责任。监督执行道路、水路运输自关政策、技术标准和运营规范，引导交通运输业优化结构、协调发展；指导全县城乡客运及有关设施的规划和管理工作；指导城市客运、出租车和汽车租赁行业管理工作;拟订经营性机动车营运安全标准，指导营运车辆综合性能检测管理，参与机动车报废政策、标准制定工作；对县道路运输协会进行业务指导。(五)承担水上交通安全监管责任。负责水上交通管制、船舶及相关水上设施检验、登记和防止污染、水上消防、救助打捞、通信导航、船舶与港口设施保安及危险品运输监督管理等工作；负责船员管理工作；负责水域内交通安全事故、船舶及相关水上设施污染事故的应急处置，依法组织或参与事故调查处理工作，指导全县水上交通安全监管工作。（六）负责提出全县公路、水路固定资产投资规模和方向，提出财政性资金安排建议；按县政府规定权限审批、核准全县规划内和年度计划规模内固定资产投资项目；监督全县公路、水路有关规费政策的实施；负责交通运输预算资金的申请、拨付和监管。(七)指导全县公路、水路行业安全管理和应急管理工作。按规定组织协调国家重点物资和应急客货运输；指导全县危险货物道路运输管理工作；指导全县国省道路网运行监测和应急处置协调工作，监测分析交通运输运行情况，发布有关信息。(八)监督令其公路路政管理理相关政策、技术标准的贯彻实施；指导全县公路路政管理，依法维护路产路权，保障公路畅通。(九)指导全县公路、水路行业有关体制改革；负责局属单位国有资产的管理和保值增值的监督：负责全县交通运输从业人员培训的行业管理；组织、指导局机关和直属单位职工培训、人才交流和劳动劳资工作；按干部管理权限管理直属单位干部。(十)制定全县交通运输行业科技政策、规划和规范并监督实施推动行业技术进步，推进智慧交通建设；指导全县交通运输环境保护和节能减排工作。(十一)组织协调全县地方交通战备工作，承担系统国防动员有关工作。(十二)承办县人民政府交办的其他事项。

截止2017年12月31日，本单位经县编办核定的编制数为19人，实际在职人数20人，离退休人员8人。

2、年初预算绩效目标及重点工作

2.1根据年初本单位申报及财政部门审批的绩效目标，本单位2017年设定的绩效目标为：

（1）争项争资：争项争资增长20%。

（2）精准扶贫：扶贫村通组公路完成11.12公里，完成投资500万。

（3）干线公路：干线公路完成35公里，续建75公里，新开工43公里。

（4）农村公路：农村公路提质改造窄改宽23.40公里投资421万。

（5）交通提速工程：八什坪至梁家潭公路路面12公里，完成投资1560万。

（6）交通安全校车安全管理：严厉打击非客运车辆接送学生行为，确保发现一起查处一起。

2.2、年初重点工作

2017年我单位的总体要求是：续建完成G319泸溪绕城公路白沙大桥建设，完成投资3500万元；S252、S336泸溪至辰溪公路完成路面工程及附属设施建设，完成投资8000万元。S252、S254能滩至浦市公路年内完成路基工程30%，完成投资3亿元。新开工泸溪沅水绿色旅游公路项目，其中：鲶鱼溪经白沙至浦市慢行道年内完成路基工程30%，完成投资8.1亿元；兴隆场经巴斗山至凤凰木江坪二级公路年内完成部分路基工程，完成投资6000万元。项目前期重点推进小章-解放岩-吉首双塘二级公路、浦市-白羊溪公路改造工程、潭溪高速互通等项目，年内完成前期工作，争取启动路基工程。

完成省、州下达农村公路“窄改宽”改造任务；建设农村公路（扶贫村村组公路硬化）280公里，完成投资1.4亿元；推进公路安保工程建设，年内完成57条线路共483公里的安全生命防护工程建设，完成投资6600万元。完成武溪千吨级深水码头陆域部分建设，完成投资2000万元；完成白沙城西二级客运站建设，完成投资2800万元。完成州定国省干线公路大中修标准里程，大力推进“四好农村路”建设，年末国省干线公路路况优良率、农村公路路面PQI中等路以上比例、建制村通班车率达州定目标，开通白沙—武溪城市公交；深入开展“双超”整治，车辆超载率控制在省定标准以内；抓好水陆交通及工程建设领域的安全监管，力争实现安全生产“零事故”。

二、部门整体支出规模、使用方向和内容

（一）年度预算收支情况

1、年初预算收支情况

根据年初部门预算编制，本单位2017年年初预算资金安排情况如下：

2、本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标情况

2.1本年财政拨款预算追加情况

本年年初收入部门预算资金为8,646,744.00元，而当年实际收到预算资金25,413,069.50元，追加资金16,766,325.50元。结合账面分析，当年追加资金主要情况如下表：                                      单位：元

除上述情况外实际追加预算资金为1,994,325.50 元，主要为因调整工资、发放绩效、综治、考核性奖励而引起的预算追加。

2.2年度可用财政拨款预算指标情况

根据2017年度的年末决算报表及财务数据，本单位2017年年度可用财政拨款预算指标情况如下：

（二）年度总预算收支决算及财政预算收支决算情况

1、年度预算收入决算情况

2017年度本单位收到预算收入25,413,069.50元，均为财政拨款收入。

2、年度预算支出决算及结余情况

本单位2017年度财政资金支出决算金额合计为43,163,069.50元，具体情况如下：

（1）基本支出明细：                             

（2） 项目支出明细：

（3）年末结转结余情况：

本单位2017年末结转结余资金1,250,000.00元，均为项目支出结转结余。

（三）、其他收入支出情况：

1、其他收入情况：

2017年度本单位收到其他收入82,069,466.51元，其收入明细为：食堂经费241,811.01元;临聘人员经费16,855.50元;农村公路州指标35,985,800.00元；农村公路精准扶贫13,000,000.00元，白武公路资金7,000,000.00元，319项目资金8,000,000.00元，岩头河收费站华债资金9,600,000.00元，水毁资金8,000,000.00元，州目标奖励金100,000.00元，企业解困资金120,000.00元，直属党委资金5,000.00元。               

2、其他收入支出情况：

2017年度本单位其他收入支出48,402,306.91 元,主要为支付食堂经费、临聘人员工资福利、精准扶贫、农村公路、收费站化债、项目工作经费等。

3、其他收入结转情况

2017年度其他收入年初结转6,849,275.68元，全年收入82,069,466.51元，全年支出48,402,306.91元，年末结余40,516,435.28 元。

（四）、“三公经费”支出情况

2017年度本单位“三公经费”年初预算数为499,000.00元，其中：公务接待费369,000.00元，公务用车购置及运行维护费130,000.00元，因公出国（境）费费0.00元。2017年度本单位“三公经费”实际支出数为404,115.00元，其中：公务接待费353,115.00元，公务用车购置及运行维护费51,000.00元，因公出国（境）费费0.00元。公务接待350批次，公务接待人数1,750人。“三公经费”节约94,885.00元。综上可见，自《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施以来，本单位在“三公经费”开支计划上严格遵守该条例的要求，切实的降低了“三公”的开支需求。

（五）、部门资产配置情况

截止2017年12月31日，本单位资产明细主要如下：办公室8间（办公面积112平方米），电脑16台,公务用车1辆,固定资产总值约194.45万元。

综上数据得出：

1、本单位办公用电脑购置数与人员配比=办公用电脑购置数÷在职人员数=16÷20=80%。

2、办公室面积总量与人员配比=办公室面积÷在职人员数=112÷20=5.6平方米/人。

 （六）、部门专项项目组织实施情况

（1）专项资金及项目总体情况

为加强单位计划项目管理，规范项目建设工作，提高项目管理水平，保证建设计划顺利实施，2017年本单位制定了项目建设管理制度，制度对项目管理职责、申报评审与组织实施、项目资金的管理、监督检查与验收等进行了明确。本单位的项目能够严格按照制度规定进行。

2017年专项资金年初结转数19,000,000.00元，2017年度本单位收到专项资金共计20,393,960.00元，实际支付专项资金38,143,960.00元，年末结转结余1,250,000.00元。

（2）本级专项及预算追加资金组织情况

2017年本单位共追加9个县本级专项资金，详细情况见下表：

（3）上级专项及项目管理情况

2017年本单位共有2上级专项资金，分别为追加拨抢险资金300,000.00元，追加农村公路指标小型项目400,000.00元。

三、部门绩效目标情况

（一）年初申报的绩效目标完成情况

1、争项争资

2017年本单位争项争资增长21%，完成年初目标。

2、精准扶贫

本单位按照2017年制定的计划，已全部完成对贫困村的公路建设，扶贫村通组公路完成11.12公里，完成投资500万。

3、干线公路

 本单位在2017年完成了干线公路35公里，方便沿线7乡镇近10万人便捷通行。

4、农村公路

 年初申报的绩效目标为：农村公路提质改造窄改宽23.40公里投资421万。参考本单位绩效目标完成表，2017年度完成9个行政村村硬化公路加宽改造23.40公里。

5、交通提速工程

2017年完成八什坪至梁家潭公路路面12公里，方便沿线2乡镇7村1.3万人出行。

6、交通安全校车安全管理

年初申报的绩效目标为：严厉打击非客运车辆接送学生行为，确保发现一起查处一起。2017年我单位通过严格落实安全生产“党政同责、一岗双责”责任制，围绕行业重点强化对重点区域、重点环节重点单位、人员的安全监管合隐患整治。

（二）专项资金绩效目标完成情况

2017年度本单位收到100,000.00元以上专项资金共9个，分别为交通抢险工作经费902,000.00元，项目前期经费1,000,000.00元，卢鹚嘴项目资金2,550,000.00元，自然灾害灾后生活补助100,000.00元，自然灾害灾后重建补助1,250,000.00元，防汛资金1,260,000.00元，其他交通运输资金450,000.00元。

1、项目绩效目标：

   本单位2017年度专项资金均未申报绩效目标。

四、部门整体支出绩效评价分析

 对照《泸溪县财政局关于开展预算单位整体支出和本级专项资金支出绩效评价的通知》文件规定的考核指标，本单位从绩效目标、预算执行、预算管理、年度绩效目标完成、履职效益五大方面对2017年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：

1、投入指标（15分）

2017年度本单位在人员控制、“三公经费”变动方面做的不足，并且申报的绩效目标缺乏具体的数量指标、时效指标，且申报的绩效目标未与所需成本衔接，且预算资金申报比率偏低，故投入指标被扣8.3分。

 2、过程指标（50分）

2.1预算执行指标（16分）

2017年度本单位主要从以下几个方面加强预算执行： 1、加快预算支出进度；2、严格预算控制；3、资金绩效评价全覆盖；4、加快专项资金支出，减少资金滞留、挪用。本单位在预算完成率方面做得较好，但由于年中追加预算较多预算控制不足故过程中的预算执行指标扣4分。

2.2、预算管理指标（34分）

2017年度本单位主要从以下几个方面加强预算管理： 1.健全预算管理制度，加强会计核算基础工作。认真执行有关财务管理制度，规范内部管理，充实人员力量，基础工作得以进一步加强。2.强化预算约束，严控公用经费特别是“三公”经费支出。加强对差旅费、会议费、接待费、出国费和公务用车等公用经费的预算管理和报销审核，资金的支出符合国家财经法规、财务管理要求，严格执行审批程序和手续，厉行节约，压缩一般性支出。3.精心组织编制预算。按照文件精神认真编制2017年部门预算，编足人员经费预算，合理编制公用支出，确保重点工作顺利进行。4.依法公开部门预决算。按照统一要求和布署，在门户网站公开了2017年部门预算和 2016年度部门决算。对2016年度部门整体支出进行绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告并同时在门户网站公开。本单位在公用经费控制、“三公经费”控制、政府采购执行、管理制度健全、资金使用合规性、项目支出进度控制方面做的较好，故过程中的预算管理指标无扣分。

3、产出及效率指标（35分）

2017年度本单位有规范的管理制度且执行较好，资产配置未有超标准，资产处置程序规范，办公室、会议资产利用效率高。本单位的财政拨款收入管理符合相关的规定。资金管理未被审计、纪委、财政进行过任何的处罚。通过考量本单位2017年年初工作计划、单位重点工作完成情况绩效目标申报表及年度工作总结。本单位当年工作程序透明、便民；民生资金拨付及时、确保群众利益，特别是建档立卡户、项目资金的支付及时准确。部门资金确保了扶贫、综治、党建等重点工作。其中：在扶贫方面：年内完成贫困村村组公路建设50公里，实施农村公路“窄改宽”改造30公里、公路安保工程建设100公里，圆满完成省重点民生实事指标任务。达岚岩门古堡公路建成通车，武溪军亭界公路、章丘-泸溪连心桥（鸬鹚嘴大桥）力争拉通，让小康路上不再因交通掉队；在综治方面：2017年度深入推进基层平安创建活动和民族团结进步创建活动，完善社会治安防控，创新推进社会综治质量，不发生重大群体性事件；在党建方面：加强干部队伍建设，加强党组织建设，加强文明县城建设，单位党支部将深入学习贯彻十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以落实党建工作责任制为抓手，发挥党组织政治核心、文化核心和能力核心作用，严格落实党建各项任务，不断丰富和拓展党建内涵，提升党建工作科学化水平。且在2017年度未受到任何的扶贫、综治、党建通报。2017年度本单确保了重点工作顺利的进行，任务完成率100%；全县完成交通项目建设投资10.91亿元，同比增加409.81%，重点交通项目建设的劲头足、势头好。本单位在绩效目标完成、资产管理效益、经济效益、社会效益、履职效益等方面做的较好，故产出及效率指标无扣分。

五、本级专项资金绩效评价分析

2017年度本单位共收到专项资金20,393,960.00元，其中：地方自然灾害生活补助100,000.00元，自然灾害灾后重建补助1,250,000.00元，防汛资金833,960.00元，生产发展扶贫资金8,380,000.00元，其他公路水路运输支出9,380,000.00元，其他交通运输支出450,000.00元。

六、绩效评价结论

按照绩效评价指标表确定的评分细则，通过对各项指标逐一评价，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为6.7分，过程绩效为46分，产出及效率绩效为35分，总绩效为87.7分。评价结果等次为“良”。

七、存在的问题

1、绩效目标编制不完善。部门整体申报的绩效目标未与所需成本衔接。根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）第十四条规定：绩效目标应符合以下要求：（1）指向明确。绩效目标要符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，并与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关。（2）具体细化。绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分级分档形式表述。（3）合理可行。制定绩效目标时要经过调查研究和科学论证，目标要符合客观实际。本单位2017年部门整体编制的绩效目标与上述要求存在一定的差距。

2、绩效目标申报比率不足，2017年度应进行绩效目标申报的资金16,858,744.00元，本单位仅对年初预算8,646,744.00元进行绩效目标申报，绩效目标申报比率为51.29%。

3、预算控制率低，年中追加预算过多，本单位2017年年初预算为4,823,298.00元，年中实际追加的资金为885,800.00元（已扣除年初未纳入预算的上级追加资金、过路资金、空收空支资金、过路资金、因调整引起的工资福利资金、年度绩效、综治等奖励资金），预算控制率为18.37%。

八、有关建议

（1）建议加强预算法学习，包括学校管理层及相关业务人员都应加强对全面预算管理的重视程度，增强财政资金绩效考评意识，坚持先有预算、后有支出，有支出必有结果，有结果需考评效率、效益的财政资金使用模式。

（2）建议细化预算指标，提高预算科学性。如根据本单位项目资金支出进度可以看出，项目资金安排应该根据当年需求进行预算安排，避免财政资金的闲置，无法体现效率、效益。

（3）提高财务人员素质，加强财务管理、规范财务核算，特别是其他收入的核算。严格按照财政部颁布的《事业单位会计制度》的规定对发生的经济事项进行会计核算。

（4）建议编制预算时结合上年决算及当年工作任务据实编制，预算调整必须按规定的程序办理。

九、评价附件资料

1、单位编制手册复印件；

2、单位2017年度决算报表复印件；

3、单位2017年度预算批复及新机制预算复印件；

4、单位相关管理制度复印件；

5、单位年度落实上级、县级重点工作情况总结；

6、预决算公开、绩效报告开网站复印件。

                                  泸溪县交通运输局

                                      2018年6月1日